IKE i IKZE w planie emerytalnym

1. Problem: oszczędności są, ale bez uporządkowanej struktury

Lokata tu, fundusz tam, trochę na koncie oszczędnościowym. Gdy każdy kawałek leży osobno, trudno ocenić, ile naprawdę będzie z nich rocznie do wydania na emeryturze. Jeśli nic nie zmienisz, to zyski mogą być co roku pomniejszane podatkiem od dochodów kapitałowych, a to zmniejsza efekt procentu składanego.¹

2. IKE: konto z myślą o długim horyzoncie

Indywidualne Konto Emerytalne to rachunek, na którym oszczędzasz z założeniem wypłaty po spełnieniu określonych warunków. Jeśli te warunki zostaną dotrzymane, zyski mogą być zwolnione z podatku od zysków kapitałowych. Wcześniejsza wypłata zwykle oznacza utratę tej preferencji, więc trzeba ją traktować jak świadomą cenę elastyczności.

3. IKZE: odliczenie teraz, podatek później

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego działa inaczej. Wpłaty można odliczyć od podstawy opodatkowania, co daje korzyść w roku wpłaty, ale wypłata podlega opodatkowaniu według odrębnych zasad. Jeśli Twoja sytuacja podatkowa zmieni się po latach, to wynik tej zamiany też może wyglądać inaczej.²

4. Co konto podatkowe zmienia, a czego nie

Konto IKE lub IKZE to opakowanie podatkowe, nie sama inwestycja. W środku nadal znajdują się aktywa, które mogą tracić na wartości. Jeśli rynek spadnie tuż przed planowaną wypłatą, to ulga podatkowa nie zrekompensuje straty. Dlatego dobór aktywów i ich ryzyko opisujemy osobno.³

5. Jak przejść od pytań do planu

• Kiedy chcę zacząć korzystać z tych środków?
• Czy rozumiem warunki wypłaty i skutki jej złamania?
• Jak wpłaty na konto mają się do poduszki płynności?

Przykłady rozpisujemy w naszych koncepcjach planowania dochodu.